Вниманию владельцев криптовалют: закон, налоги, ответственность!

Появление криптовалют и невероятная их популярность породили востребованность в местах, где можно осуществлять нужные манипуляции с цифровыми деньгами – конвертации, а также спекуляции. Официальных структур, гарантированно работающих с виртуальными монетами нет ввиду их децентрализации и официальным непринятием идеи законодательными органами практически всех стран. Как тогда разрешать ситуационные моменты, где требуется исполнение обменных или спекулятивных сделок с криптовалютами.

Разумеется, есть специализированные криптобиржи, ориентированные на торговые операции децентрализованными деньгами, однако, конвертации на них чрезмерно дороги, иногда затяжные, а часто и маловыгодные. Здесь наличествует комплекс особых факторов, делающих неприглядным данный вариант обмена. Это самая нужная и часто исполняемая операция широких аудиторий пользователей, имеющих Bitcoin, Ethereum, Litecoin, Binance Coin или другие альткоины. Выплачивать комиссионные сборы, дожидаться выгодных котировок, проходить верификацию и терпеть ряд иных неудобств по резонным причинам не желает никто. Для обладателей криптомонет, намеревающихся их конвертировать в фиат либо требующийся вариант цифровых денег, есть альтернативные, удобные, более выгодные пути.

Рассмотрим детально аспекты, связанные с внебиржевыми способами конвертации виртуальных валют или ОТС deal (over the counter). Проанализируем их важные нюансы и первостепенные особенности.

внебиржевой обмен криптовалют OTC

Актуальность внебиржевого обмена криптовалют

Разные причины обуславливают появление надобности менять криптовалюту. Пользователь здесь располагает какой-либо суммой цифровых денег, которые следует задействовать для получения другого типа виртуальной валюты, а чаще – фиатных средств. Исходя из ведущих интересов человека, способ конвертации будет индивидуальным, благо сейчас варианты предусмотрены абсолютно разные. К примеру, срочный обмен производится в онлайн-обменниках, но страдает тут выгодность, а прибыльные конвертации вероятны при частных сделках, однако, появляется существенный риск утраты денег из-за мошенников.

Читайте также: Стратегии инвестирования на бирже — какой подход выбрать

Универсальной методики или выгодной во всём системы продажи/покупки криптовалюты нет. Всё определяется интересами, обстоятельствами и возможностями заинтересованного держателя цифровых монет. Объективную оценку всякого способа обмена с присутствием фиатных либо виртуальных валют даёт рассмотрение трёх ведущих параметров:

надёжность – определённо, при обменных операциях собственные коины пользователи не намереваются терять. Должен присутствовать момент гарантированного свершения сделки исключительно по запланированным условиям;
выгода – держатели каких-то альткоинов или самих Биткоинов невероятно редко производят финансовые операции, заканчивающиеся некоторым убытком. Люди желают менять, получая дополнительный прибыток, который, к слову, часто является целью совершаемых сделок;
удобство – любая конвертация должна характеризоваться условным комфортом, простотой, а главное, быстротой исполнения покупки либо продажи цифровых монет.

Нюанс! Каждый вариант обмена криптовалют, к сожалению, полноценным пакетом данных критериев отличиться неспособен. Где-то 100% выгода и удобств, а некоторый способ выделяется замечательной надёжностью и хорошими условиями. Везде присутствуют оптимальные моменты, а также «хромающие» стороны!
Путей внебиржевой конвертации коинов предостаточно. Чётко определяется среди них четвёрка наиболее популярных возможностей обмена криптовалюты, минуя специализированные торговые площадки.

Кого уже обязали декларировать криптовалюту?

31 июля 2020 года президент Владимир Путин подписал закон «О цифровых финансовых активах», который вступит в силу 1 января 2021 года. Согласно этому документу, российские чиновники с 2021 года должны будут в декларациях о доходах указывать наличие криптовалюты. Госслужащие, согласно статье 24 этого закона, должны будут отчитываться и декларировать такие валюты наравне с другими своими активами.

Статья по теме Цифровые инвестиции. Плюсы и минусы вложений в криптовалюту

В 2020 году Минтруд впервые упомянул криптовалюты в рекомендациях по декларированию доходов чиновников. В документе говорилось, что госслужащие могут не указывать такие валюты в декларациях, но такая норма будет действовать до конца 2020 года.

Торговля криптовалютами вне бирж: зачем и почему?

Теперь же поговорим о внебиржевой торговле в рамках криптовалютных рынков.

Несколько лет с момента появления Биткоина в 2009 году сделки с ним проходили только на внебиржевом рынке, потом появились централизованные биржи. Но внебиржевые сделки так и остались. OTC-платформы (специализированные платформы для внебиржевой торговли) для крупных сделок стали появляться только в 2013–2014 годах. Площадки создавали бывшие трейдеры, хедж-фонды, платежные системы и майнеры. Через них проходят сделки на суммы до $100 млн и выше ежедневно. Например, один из таких сервисов — Genesis Trading — обрабатывает в торговый день операции на сумму $75–80 млн.

Судя по апрельскому заявлению главного исполнительного директора Майкла Моро, это в 10 раз больше, чем в прошлом году. В месяц через Genesis Trading проходят сделки на $1,5–2 млрд.

Главное отличие таких платформ — это высокая сумма лота на покупку. Самый низкий входной порог предлагает британская площадка B2C2: купить на ней криптовалюту можно на сумму не менее $50 тыс. Самой дорогой платформой считается Circle Trade, в апреле минимальный торговый лот увеличился в два раза, до $500 тыс.

Глава Circle Trade Джереми Аллэйр сказал, что повышение входного порога было обусловлено ростом активности пользователей.

«Средний размер торговой операции на нашей платформе превышает $1 млн, а наиболее крупные сделки — свыше $100 млн. Эти показатели продолжат увеличиваться», — рассказал он.

Месячный оборот на Circle Trade доходит сейчас до $4 млрд.

Tabb Group оценила суточный объем внебиржевой торговли по крайней мере в $12 миллиардов в своем докладе, опубликованном ранее в этом году.

Как отметила глава Tabb Group Моника Саммервиль, этот показатель в 2–3 раза выше, чем объем ежедневной торговли через основные криптобиржи, хотя и в их статистике нельзя быть до конца уверенным, так как до сих пор не организован аудит биржевой отчетности.

Основываясь на собственных данных, директор направления в компании Digital Asset Research Лукас Нуции оценил ежедневный объем OTC-сделок гораздо ниже — в $250 миллионов.

«Наши оценки основаны на том, что мы видим, и опыте людей, с которыми мы взаимодействуем на указанном рынке», — сказал он.

В то же время, инфраструктура рынка OTC продолжает развивается. Так, недавно одна из крупнейших мировых фирм по управлению активами, Fidelity, объявила о планах начать торговлю криптоактивами на OTC-рынке для своих клиентов из числа институциональных инвесторов. Растет запрос на совершенствование программной платформы OTC-площадок, добавил Нуцци:

«Есть дюжина разработчиков, которые стремятся закрыть эту потребность для OTC».

Так же о создании новых OTC-площадок заявили:

Компания OTCXN
Стартап Caspian
Команда самого популярного блокчейн-кошелька Blockchain.info

Таким образом можно ожидать увеличение объемов OTC-рынка, что в свои очередь приведет к снижению волатильности, так как крупные клиенты будут проводить свои сделки вне бирж.

Читайте также: Почему крипто фонды убьют венчур, а потом всю финансовую индустрию?

Особенности внебиржевых сделок с криптовалютами

Причинных факторов, заставляющих пользователей менять цифровые монеты не на криптобиржах, предостаточно. Это надёжность сделок, удобство операций, выгодность, нужные направления и проч. Важно, что данная методика обмена характеризуется набором любопытных особенностей.

Минимум дополнительных потерь от суммы. На бирже криптовалют предусмотрено от 2-3 и более моментов, когда пользователь вынужден лишаться части криптографических монет. Обычно, это комиссии:

пополнение торгового депозита;
исполнение ордера, к примеру, факт покупки за монету BTC по текущему курсу ETH;
выведение средств.

Бывают разные комбинации и варианты.

Возможность нахождения практически любого нужного направления конвертаций. Когда спешки нет, можно отыскать на тематических веб-ресурсах пользователей, намеренных осуществить обмен. Встречаются крайне экзотические предложения.

Зачастую условия сделки получаются выигрышными и удобными. При частных конвертациях можно находить взаимовыгодные решения или задействовать дополнительные схемы.

Быстрая сделка по приемлемому курсу. В онлайн-обменниках есть всегда перечень пользователей, предлагающих свои условия конвертации. Нетрудно выбрать контрагента с хорошими условиями по интересующему направлению. На биржах цифровых монет нередко приходится ожидать выгодного изменения котировки требуемого актива.

Удобство. Все рассмотренные выше внебиржевые схемы обмена криптовалют предполагают фактически моментальное получение нужных альткоинов или Биткоинов с возможностью быстрого их использования. Например, сделав обмен рублей на BTC в WebMoney, можно сразу с WMX-счёта использовать Bitcoin для покупки чего-то либо оплаты услуг.

Нужно ли платить налог на крипту?

Государство еще не успело присвоить цифровой валюте конкретный правовой статус. Однако, уже поставлен вопрос о необходимости введения налогообложения в данной сфере.

Законодательство

Минфин присвоил виртуальным деньгам статус имущества, которое облагается налогом. Об этом сказано в Письме ФНС от 04.06.2018 «О порядке налогообложения доходов физ. лиц».

В силу особенностей цифровой валюты, контролировать оборот такого имущества можно только косвенно (путем анализа транзакций средств на банковских счетах и картах), в рамках действующего законодательства пользователей обязали платить НДФЛ с продажи криптовалюты, как налог на доход, полученный в результате реализации имущества (ст. 220 НК РФ).

Законопроект, регулирующий биржу криптовалют в стране, находится в стадии разработки. Предполагается, что майнинг (добыча цифрового шифра денежной единицы) будет признан видом предпринимательской деятельности. Майнеров обяжут регистрировать ИП и платить налоги в соответствии со статусом.

Вид налогообложения авторами законопроекта не уточняется. Возможно, плательщикам будет предоставлено право выбора.

Что, если не платить?

На сегодняшний день механизм взимания налога с оборота цифровых денег плохо отлажен. Не ясно, каким образом принцип анонимности и независимости должен сочетаться с государственным регулированием.

Но это не значит, что НДФЛ можно не платить. Финансовые операции с виртуальной валютой отражаются на материальном состоянии пользователя, а ее продажа сопровождается пополнением реальных счетов. Все это трудно скрыть от налоговой. Кроме того, специалисты госорганов могут вычислить операции с криптовалютой через иностранные счета.

Рекомендуется добровольно выполнять обязательства перед ФНС. В противном случае, пользователя могут привлечь к ответственности за уклонение от уплаты налогов (ст. 119 УК РФ).

Китай начал блокировать банковские счета за OTC сделки с криптовалютой